Căn cứ pháp lý
Điều 324 Chương XXI Bộ luật Hình sự số 100 / năm ngoái / QH13 ngày 27/11/2015 ngày 27/11/2015 và Luật sửa đổi, bổ trợ một số ít điều của Bộ luật Hình sự số 12/2017 / QH14 ngày 26/06/2017 ( sau đây gọi tắt là Bộ luật hình sự ) pháp luật tội rửa tiền như sau :
“Điều 324. Tội rửa tiền
1. Người nào thực thi một trong những hành vi sau đây, thì bị phạt tù từ 01 năm đến 05 năm :
a) Tham gia trực tiếp hoặc gián tiếp vào giao dịch tài chính, ngân hàng hoặc giao dịch khác nhằm che giấu nguồn gốc bất hợp pháp của tiền, tài sản do mình phạm tội mà có hoặc biết hay có cơ sở để biết là do người khác phạm tội mà có;
Bạn đang đọc:
b ) Sử dụng tiền, gia tài do mình phạm tội mà có hoặc biết hay có cơ sở để biết là do người khác thực hiện hành vi phạm tội mà có vào việc thực thi những hoạt động giải trí kinh doanh thương mại hoặc hoạt động giải trí khác ; c ) Che giấu thông tin về nguồn gốc, thực chất thực sự, vị trí, quy trình vận động và di chuyển hoặc quyền sở hữu so với tiền, gia tài do mình phạm tội mà có hoặc biết hay có cơ sở để biết là do người khác phạm tội mà có hoặc cản trở việc xác định những thông tin đó ; d ) Thực hiện một trong những hành vi lao lý tại những điểm a, b và c khoản này so với tiền, gia tài biết là có được từ việc chuyển dời, chuyển nhượng ủy quyền, quy đổi tiền, gia tài do người khác thực hiện hành vi phạm tội mà có. 2. Phạm tội thuộc một trong những trường hợp sau đây, thì bị phạt tù từ 05 năm đến 10 năm : a ) Có tổ chức triển khai ; b ) Lợi dụng chức vụ, quyền hạn ; c ) Phạm tội 02 lần trở lên ; d ) Có đặc thù chuyên nghiệp ; đ ) Dùng thủ đoạn phức tạp, xảo quyệt ; e ) Tiền, gia tài phạm tội trị giá từ 200.000.000 đồng đến dưới 500.000.000 đồng ; g ) Thu lợi bất chính từ 50.000.000 đồng đến dưới 100.000.000 đồng ; h ) Tái phạm nguy hại. 3. Phạm tội thuộc một trong những trường hợp sau đây, thì bị phạt tù từ 10 năm đến 15 năm : a ) Tiền, gia tài phạm tội trị giá 500.000.000 đồng trở lên ; b ) Thu lợi bất chính 100.000.000 đồng trở lên ; c ) Gây ảnh hưởng tác động xấu đến bảo đảm an toàn mạng lưới hệ thống kinh tế tài chính, tiền tệ vương quốc. 4. Người sẵn sàng chuẩn bị phạm tội này, thì bị phạt tù từ 06 tháng đến 03 năm. 5. Người phạm tội còn hoàn toàn có thể bị phạt tiền từ 20.000.000 đồng đến 100.000.000 đồng, cấm đảm nhiệm chức vụ, cấm hành nghề hoặc làm việc làm nhất định từ 01 năm đến 05 năm hoặc tịch thu một phần hoặc hàng loạt gia tài. 6. Pháp nhân thương mại phạm tội pháp luật tại Điều này, thì bị phạt như sau : a ) Phạm tội thuộc trường hợp pháp luật tại khoản 1 Điều này, thì bị phạt tiền từ 1.000.000.000 đồng đến 5.000.000.000 đồng ; b ) Phạm tội thuộc một trong những trường hợp lao lý tại những điểm a, c, d, đ, e, g và h khoản 2 Điều này, thì bị phạt tiền từ 5.000.000.000 đồng đến 10.000.000.000 đồng ; c ) Phạm tội thuộc trường hợp lao lý tại khoản 3 Điều này, thì bị phạt tiền từ 10.000.000.000 đồng đến 20.000.000.000 đồng hoặc đình chỉ hoạt động giải trí có thời hạn từ 01 năm đến 03 năm ; d ) Phạm tội thuộc trường hợp lao lý tại Điều 79 của Bộ luật này, thì bị đình chỉ hoạt động giải trí vĩnh viễn ; đ ) Pháp nhân thương mại còn hoàn toàn có thể bị phạt tiền từ 1.000.000.000 đồng đến 5.000.000.000 đồng, cấm kinh doanh thương mại, cấm hoạt động giải trí trong một số ít nghành nghề dịch vụ nhất định hoặc cấm kêu gọi vốn từ 01 năm đến 03 năm. ”
Dấu hiệu pháp lý của tội rửa tiền
Khách thể của tội phạm
Rửa tiền là hành vi hợp pháp hoá tiền, gia tài phạm pháp thành gia tài hợp pháp bằng cách trải qua những nhiệm vụ kinh tế tài chính, ngân hàng nhà nước hoặc những thanh toán giao dịch khác hoặc sử dụng tiền, gia tài đó vào việc thực thi những hoạt động giải trí kinh doanh thương mại hoặc hoạt động giải trí kinh tế tài chính khác. Khách thể của tội phạm là trật tự quản trị kinh tế tài chính của Nhà nước về tiền tệ và trật tự xã hội. Đối tượng tác động ảnh hưởng của tội phạm này là tiền, gia tài do phạm tội mà có. Tiền gồm có Nước Ta đồng, ngoại tệ ; hoàn toàn có thể là tiền mặt hoặc tiền trong thông tin tài khoản. Tài sản gồm có vật, sách vở có giá, những quyền gia tài theo pháp luật của Bộ luật Dân sự, hoàn toàn có thể sống sót dưới hình thức vật chất hoặc phi vật chất ; động sản hoặc bất động sản ; hữu hình hoặc vô hình dung ; những chứng từ hoặc công cụ pháp lý chứng tỏ quyền sở hữu hoặc quyền lợi so với gia tài đó. Tiền, gia tài do phạm tội mà có là tiền, gia tài có được từ hành vi phạm tội. Việc xác lập hành vi phạm tội được địa thế căn cứ vào một trong những tài liệu sau đây : a ) Bản án, quyết định hành động của Tòa án ; b ) Tài liệu, chứng cứ do những cơ quan có thẩm quyền thực thi tố tụng cung ứng ( ví dụ : Quyết định khởi tố vụ án, Kết luận tìm hiểu, Cáo trạng … ) ; c ) Tài liệu, chúng cứ khác để xác lập hành vi phạm tội ( ví dụ : tài liệu, chứng cứ của Tổ chức Cảnh sát hình sự quốc tế ( Interpol ), Lực lượng đặc nhiệm kinh tế tài chính quốc tế ( FATF ), tài liệu tương hỗ tư pháp về hình sự … ).
Mặt khách quan của tội phạm
Mặt khách quan của tội phạm là hành vi rửa tiền. Rửa tiền là hành vi hợp pháp hoá tiền, gia tài phạm pháp thành gia tài hợp pháp bằng nhiều cách khác nhau. Người phạm tội hoàn toàn có thể triển khai một hoặc 1 số ít hành vi sau : a ) Tham gia trực tiếp hoặc gián tiếp vào thanh toán giao dịch kinh tế tài chính, ngân hàng nhà nước hoặc thanh toán giao dịch khác nhằm mục đích che giấu nguồn gốc phạm pháp của tiền, gia tài do mình phạm tội mà có hoặc biết hay có cơ sở để biết là do người khác phạm tội mà có ; Biết hay có cơ sở để biết là do người khác phạm tội mà có là một trong những trường hợp sau đây : – Người phạm tội trực tiếp biết được tiền, gia tài do người khác phạm tội mà có ( ví dụ : người phạm tội được người thực hiện hành vi phạm tội nguồn cho biết là tiền, gia tài do họ phạm tội mà có ) ; – Qua những phương tiện thông tin đại chúng, người phạm tội biết được người khác thực hiện hành vi phạm tội nguồn ( ví dụ : hành vi phạm tội của người triển khai tội phạm nguồn đã được báo, đài phát thanh, truyền hình đưa tin ) ; – Bằng nhận thức thường thì, người phạm tội hoàn toàn có thể biết được tiền, gia tài do người khác phạm tội mà có ( ví dụ : biết chồng là nhân viên cấp dưới của cơ quan nhà nước có mức lương là 08 triệu đồng / tháng và không có nguồn thu nhập khác nhưng A vẫn nhận của chồng số tiền 10 tỷ đồng để góp vốn vào doanh nghiệp mà không hỏi rõ về nguồn tiền ) ; – Theo pháp luật của pháp lý, người phạm tội buộc phải biết nguồn gốc tiền, gia tài do người khác phạm tội mà có ( ví dụ : A mua xe xe hơi của B không có sách vở với giá bằng một phần mười trị giá của chiếc xe đó ). b ) Sử dụng tiền, gia tài do mình phạm tội mà có hoặc biết hay có cơ sở để biết là do người khác thực hiện hành vi phạm tội mà có vào việc thực thi những hoạt động giải trí kinh doanh thương mại hoặc hoạt động giải trí khác ; Hành vi sử dụng tiền, gia tài do mình phạm tội mà có hoặc biết hay có cơ sở để biết là do người khác thực hiện hành vi phạm tội mà có vào việc triển khai những hoạt động giải trí kinh doanh thương mại là hành vi dùng tiền, gia tài thực thi một, một số ít hoặc toàn bộ những quy trình của quy trình góp vốn đầu tư, từ sản xuất đến tiêu thụ loại sản phẩm hoặc đáp ứng dịch vụ trên thị trường nhằm mục đích mục tiêu sinh lợi. Hành vi sử dụng tiền, gia tài do mình phạm tội mà có hoặc biết hay có cơ sở để biết là do người khác thực hiện hành vi phạm tội mà có vào việc thực thi những hoạt động giải trí khác là hành vi dùng tiền, gia tài để làm dịch vụ, kiến thiết xây dựng trường học, bệnh viện hoặc sử dụng dưới danh nghĩa hỗ trợ vốn, từ thiện, viện trợ nhân đạo hoặc những hoạt động giải trí khác. c ) Che giấu thông tin về nguồn gốc, thực chất thực sự, vị trí, quy trình chuyển dời hoặc quyền sở hữu so với tiền, gia tài do mình phạm tội mà có hoặc biết hay có cơ sở để biết là do người khác phạm tội mà có hoặc cản trở việc xác định những thông tin đó ; Hành vi cản trở việc xác định thông tin về nguồn gốc, thực chất thực sự, vị trí, quy trình chuyển dời hoặc quyền sở hữu so với tiền, gia tài do mình phạm tội mà có hoặc biết hay có cơ sở để biết do người khác phạm tội mà có là hành vi cố ý gây khó khăn vất vả, trở ngại cho việc làm rõ nguồn gốc, thực chất thực sự, vị trí, quy trình vận động và di chuyển hoặc quyền sở hữu so với tiền, gia tài ( ví dụ : cung ứng tài liệu, thông tin giả ; không cung ứng, phân phối không vừa đủ ; hủy bỏ, tiêu hủy, thay thế sửa chữa, tẩy xóa tài liệu, chứng cứ … ). d ) Thực hiện một trong những hành vi pháp luật tại những điểm a, b và c khoản này so với tiền, gia tài biết là có được từ việc vận động và di chuyển, chuyển nhượng ủy quyền, quy đổi tiền, gia tài do người khác thực hiện hành vi phạm tội mà có. Việc vận dụng Điều này được hướng dẫn bởi Nghị quyết 03/2019 / NQ-HĐTP ngày ngày 24 tháng 5 năm 2019 của Hội đồng Thẩm phán Tòa án nhân dân tối cao :
“Điều 4. Về một số tình tiết định tội
1. Hành vi tham gia trực tiếp hoặc gián tiếp vào những thanh toán giao dịch kinh tế tài chính, ngân hàng nhà nước pháp luật tại điểm a khoản 1 Điều 324 của Bộ luật Hình sự là triển khai, tương hỗ triển khai hoặc trải qua người khác để triển khai, tương hỗ triển khai một trong những hành vi sau đây nhằm mục đích che giấu nguồn gốc phạm pháp của tiền, gia tài do mình phạm tội mà có hoặc có cơ sở để biết là do người khác phạm tội mà có : a ) Mở thông tin tài khoản và gửi tiền, rút tiền tại tổ chức triển khai tín dụng thanh toán, Trụ sở ngân hàng nhà nước quốc tế ; b ) Góp vốn, kêu gọi vốn vào doanh nghiệp bằng tiền, gia tài dưới mọi hình thức ; c ) Rút tiền với bất kỳ hình thức nào và bằng những công cụ khác nhau như : séc, hối phiếu, những phương tiện đi lại giao dịch thanh toán hợp pháp theo pháp luật của pháp lý. d ) Cầm cố, thế chấp ngân hàng gia tài ; đ ) Cho vay, cho thuê kinh tế tài chính ; e ) Chuyển tiền hoặc chuyển giá trị ;
g) Giao dịch cổ phiếu, trái phiếu, giấy tờ có giá khác;
Xem thêm:
h ) Tham gia phát hành sàn chứng khoán ; i ) Bảo lãnh và cam kết về kinh tế tài chính, kinh doanh thương mại ngoại tệ, công cụ thị trường tiền tệ và sàn chứng khoán hoàn toàn có thể chuyển nhượng ủy quyền ; k ) Quản lý hạng mục góp vốn đầu tư cá thể và tập thể ; l ) Quản lý tiền mặt hoặc sàn chứng khoán cho tổ chức triển khai, cá thể khác ; m ) Quản lý hoặc phân phối bảo hiểm nhân thọ và bảo hiểm tương quan đến góp vốn đầu tư khác ; n ) Các hành vi khác trong thanh toán giao dịch kinh tế tài chính, ngân hàng nhà nước theo pháp luật của pháp lý … ”
Hậu quả không phải tín hiệu bắt buộc trong cấu thành tội phạm. Tội phạm triển khai xong kể từ thời gian có hành vi khách quan xảy ra.
Chủ thể của tội phạm
Chủ thể của tội phạm không phải chủ thể đặc biệt quan trọng, bất kỳ ai hoặc pháp nhân thương mại nào cũng hoàn toàn có thể là chủ thể của tội phạm này.
*Chủ thể của tội phạm là cá nhân
Chủ thể của tội phạm phải là người từ đủ 16 tuổi trở lên và có không thiếu năng lượng nghĩa vụ và trách nhiệm hình sự. Bộ luật Hình sự không lao lý thế nào là năng lượng nghĩa vụ và trách nhiệm hình sự nhưng có pháp luật loại trừ nghĩa vụ và trách nhiệm hình sự so với người phạm tội trong thực trạng không có năng lượng nghĩa vụ và trách nhiệm hình sự tại Điều 21 Bộ luật Hình sự. Theo đó, người thực thi hành vi nguy hại cho xã hội trong khi đang mắc bệnh tâm thần, một bệnh khác làm mất năng lực nhận thức hoặc năng lực tinh chỉnh và điều khiển hành vi của mình, thì không phải chịu nghĩa vụ và trách nhiệm hình sự. Như vậy, người có năng lượng nghĩa vụ và trách nhiệm hình sự phải là người triển khai hành vi nguy khốn cho xã hội trong khi có năng nhận thức và năng lực điều khiển và tinh chỉnh hành vi của mình. Độ tuổi chịu nghĩa vụ và trách nhiệm hình sự pháp luật tại Điều 12 Bộ luật Hình sự. Người từ đủ 16 tuổi sẽ phải chịu nghĩa vụ và trách nhiệm hình sự so với mọi loại tội. Người từ đủ 14 tuổi đến dưới 16 tuổi chỉ phải chịu nghĩa vụ và trách nhiệm hình sự về tội phạm rất nghiêm trọng, tội phạm đặc biệt quan trọng nghiêm trọng pháp luật tại một số ít điều 265, 266, 286, 287, 289, 290, 299, 303 và 304 thuộc Chương XXI Bộ luật hình sự. Như vậy, chủ thể của tội rửa tiền phải là người từ đủ 16 tuổi trở lên.
*Chủ thể của tội phạm là pháp nhân thương mại
Theo pháp luật tại Điều 75 Bộ luật Dân sự số 91/2015 / QH13 ngày 24/11/2013, pháp nhân thương mại được hiểu như sau :
“Điều 75. Pháp nhân thương mại
1. Pháp nhân thương mại là pháp nhân có tiềm năng chính là tìm kiếm doanh thu và doanh thu được chia cho những thành viên. 2. Pháp nhân thương mại gồm có doanh nghiệp và những tổ chức triển khai kinh tế tài chính khác. 3. Việc xây dựng, hoạt động giải trí và chấm hết pháp nhân thương mại được thực thi theo lao lý của Bộ luật này, Luật doanh nghiệp và lao lý khác của pháp lý có tương quan. ”
Quy định chủ thể của tội phạm là pháp nhân thương mại là một lao lý trọn vẹn mới, lần đầu được ghi nhận tại Bộ luật Hình sự năm năm ngoái, trong đó, điều kiện kèm theo chịu nghĩa vụ và trách nhiệm của pháp nhân thương mại được lao lý tại Điều 75 Bộ luật Hình sự như sau :
“Điều 75. Điều kiện chịu trách nhiệm hình sự của pháp nhân thương mại
1. Pháp nhân thương mại chỉ phải chịu nghĩa vụ và trách nhiệm hình sự khi có đủ những điều kiện kèm theo sau đây : a ) Hành vi phạm tội được thực thi nhân danh pháp nhân thương mại ; b ) Hành vi phạm tội được thực thi vì quyền lợi của pháp nhân thương mại ; c ) Hành vi phạm tội được thực thi có sự chỉ huy, quản lý hoặc chấp thuận đồng ý của pháp nhân thương mại ; d ) Chưa hết thời hiệu truy cứu nghĩa vụ và trách nhiệm hình sự pháp luật tại khoản 2 và khoản 3 Điều 27 của Bộ luật này. 2. Việc pháp nhân thương mại chịu nghĩa vụ và trách nhiệm hình sự không loại trừ nghĩa vụ và trách nhiệm hình sự của cá thể. ”
Mặt chủ quan của tội phạm
Người phạm tội hợp pháp hoá tiền, gia tài do phạm tội mà có triển khai hành vi của mình là do cố ý, hoàn toàn có thể là cố ý trực tiếp hoặc cố ý gián tiếp. Người phạm tội nhận thức rõ hành vi của mình là nguy hại cho xã hội, thấy trước hậu quả của hành vi đó và mong ước hậu quả xảy ra ; Người phạm tội nhận thức rõ hành vi của mình là nguy khốn cho xã hội, thấy trước hậu quả của hành vi đó hoàn toàn có thể xảy ra, tuy không mong ước nhưng vẫn có ý thức để mặc cho hậu quả xảy ra. Mục đích của người phạm tội là làm cho tiền, gia tài từ phạm pháp thành gia tài hợp pháp. Mục đích là tín hiệu bắt buộc của cấu thành tội phạm này. Tuy nhiên, việc người phạm tội có đạt được mục tiêu hay không lại còn nhờ vào vào những thủ đoạn mà họ triển khai. Nếu người phạm tội đã có hành vi nhưng chưa triển khai được mục tiêu phạm tội thì thuộc trường hợp phạm tội chưa đạt.
Hình phạt đối với người phạm tội rửa tiền
Điều 324 Bộ luật Hình sự pháp luật 05 Khung hình phạt so với cá thể và 05 Khung hình phạt so với pháp nhân thương mại phạm tội như sau :
Hình phạt đối với cá nhân phạm tội
– Người nào thực hiện một trong các hành vi sau đây, thì bị phạt tù từ 01 năm đến 05 năm:
a ) Tham gia trực tiếp hoặc gián tiếp vào thanh toán giao dịch kinh tế tài chính, ngân hàng nhà nước hoặc thanh toán giao dịch khác nhằm mục đích che giấu nguồn gốc phạm pháp của tiền, gia tài do mình phạm tội mà có hoặc biết hay có cơ sở để biết là do người khác phạm tội mà có ; b ) Sử dụng tiền, gia tài do mình phạm tội mà có hoặc biết hay có cơ sở để biết là do người khác thực hiện hành vi phạm tội mà có vào việc triển khai những hoạt động giải trí kinh doanh thương mại hoặc hoạt động giải trí khác ; c ) Che giấu thông tin về nguồn gốc, thực chất thực sự, vị trí, quy trình vận động và di chuyển hoặc quyền sở hữu so với tiền, gia tài do mình phạm tội mà có hoặc biết hay có cơ sở để biết là do người khác phạm tội mà có hoặc cản trở việc xác định những thông tin đó ; d ) Thực hiện một trong những hành vi lao lý tại những điểm a, b và c khoản này so với tiền, gia tài biết là có được từ việc vận động và di chuyển, chuyển nhượng ủy quyền, quy đổi tiền, gia tài do người khác thực hiện hành vi phạm tội mà có.
– Phạm tội thuộc một trong các trường hợp sau đây, thì bị phạt tù từ 05 năm đến 10 năm:
a ) Có tổ chức triển khai ; b ) Lợi dụng chức vụ, quyền hạn ; c ) Phạm tội 02 lần trở lên ; d ) Có đặc thù chuyên nghiệp ; đ ) Dùng thủ đoạn phức tạp, xảo quyệt ; e ) Tiền, gia tài phạm tội trị giá từ 200.000.000 đồng đến dưới 500.000.000 đồng ; g ) Thu lợi bất chính từ 50.000.000 đồng đến dưới 100.000.000 đồng ; h ) Tái phạm nguy hại.
– Phạm tội thuộc một trong các trường hợp sau đây, thì bị phạt tù từ 10 năm đến 15 năm:
a ) Tiền, gia tài phạm tội trị giá 500.000.000 đồng trở lên ; b ) Thu lợi bất chính 100.000.000 đồng trở lên ; c ) Gây tác động ảnh hưởng xấu đến bảo đảm an toàn mạng lưới hệ thống kinh tế tài chính, tiền tệ vương quốc.
– Người chuẩn bị phạm tội này, thì bị phạt tù từ 06 tháng đến 03 năm.
– Khung hình phạt bổ sung: Người phạm tội còn có thể bị phạt tiền từ 20.000.000 đồng đến 100.000.000 đồng, cấm đảm nhiệm chức vụ, cấm hành nghề hoặc làm công việc nhất định từ 01 năm đến 05 năm hoặc tịch thu một phần hoặc toàn bộ tài sản.
Hình phạt đối với pháp nhân thương mại phạm tội
– Phạm tội thuộc trường hợp quy định tại khoản 1 Điều này, thì bị phạt tiền từ 1.000.000.000 đồng đến 5.000.000.000 đồng;
– Phạm tội thuộc một trong các trường hợp quy định tại các điểm a, c, d, đ, e, g và h khoản 2 Điều này, thì bị phạt tiền từ 5.000.000.000 đồng đến 10.000.000.000 đồng;
– Phạm tội thuộc trường hợp quy định tại khoản 3 Điều này, thì bị phạt tiền từ 10.000.000.000 đồng đến 20.000.000.000 đồng hoặc đình chỉ hoạt động có thời hạn từ 01 năm đến 03 năm;
– Phạm tội thuộc trường hợp quy định tại Điều 79 của Bộ luật này, thì bị đình chỉ hoạt động vĩnh viễn;
Xem thêm:
– Khung hình phạt bổ sung: Pháp nhân thương mại còn có thể bị phạt tiền từ 1.000.000.000 đồng đến 5.000.000.000 đồng, cấm kinh doanh, cấm hoạt động trong một số lĩnh vực nhất định hoặc cấm huy động vốn từ 01 năm đến 03 năm.
Xem thêm : Tổng hợp những bài viết về Bộ luật Hình sự
Luật Hoàng Anh
Source:
Category: