hạch toán phí chuyển tiền qua ngân hàng – Forum cộng đồng MISA

Thưa anh/chị,

Vấn đề định khoản như nào là tùy đơn vị có thể dựa vào trường hợp cụ thể của đơn vị mình để xem xét và hạch toán nhé, hướng dẫn của MISA về hạch toán là để anh/chị tham khảo trường hợp có tách riêng hạch toán tiền thuế GTGT được khấu trừ thôi ạ (Anh/Chị có thể tham khảo thêm 1 bài viết trên trang facebook cộng đồng MISA cũng sẽ thấy mỗi đơn vị có cách hạch toán riêng: https://www.facebook.com/groups/hotrosme/permalink/0976080346/)

[external_link_head]

Xin cảm ơn

misa cho e hỏi bên e dc bên thuê gia công cho toàn quyền xử lý cái phế liệu sau khi gia công bên e tiến hành bán phế liệu đó thì làm như thế nào ạ? có cần nhập kho phế liệu đó không hay bán ghi nhận doanh thu n1111 có 5111 a

Chào chị Levananh,

Việc nhập kho hay bán luôn, cái này đơn vị thực tế phát sinh thế nào thì mình làm như vậy.

Việc ghi nhận doanh thu từ hoạt động này chị đưa sang TK 711

Em cảm ơn!

[external_link offset=1]

Chào chị Levananh,

Vấn đề này em xin phản hồi như sau:

Trường hợp 1: Cuối tháng khi đối chiếu sổ phụ, Ngân hàng xuất hóa đơn liên quan tới khoản phí chuyển tiền:

Như vậy thì đơn vị hạch toán Nợ 6427, Nợ 1331/Có 1121

Trường hợp 2: Đơn vị không lấy hóa đơn GTGT của ngân hàng

Như vậy thì sẽ không hạch toán GTGT, mà đưa thẳng vào chi phí

Hạch toán: Nợ 6427/Có 1121: 22.000

Em cảm ơn!

Bạn ơi cho hỏi vào phân hệ nào nếu có hóa đơn ngân hàng khi muốn hạch toán cùng K/H tiền trả. Do phí ngân hàng (BÁO CÓ) trừ luôn khi nhận tiền K/h (Đang ở phân hệ NH-Thu tiền gửi)

Bạn ơi cho hỏi vào phân hệ nào nếu có hóa đơn ngân hàng khi muốn hạch toán cùng K/H tiền trả. Do phí ngân hàng (BÁO CÓ) trừ luôn khi nhận tiền K/h (Đang ở phân hệ NH-Thu tiền gửi)

View attachment 7377

Thưa Quý khách hàng!

MISA xin trả lời vấn đề này như sau:

Khi có phát sinh nghiệp vụ thu tiền KH nhưng tiền phí trừ trực tiếp luôn vào khoản thu anh/chị vào phân hệ Ngân hàng\Thu tiền gửi\ chọn thu khác

N0976080346

N6428 phí 20.000

C131 ví dụ 0976080346

Sau đó vào nghiệp vụ\bán hàng\đối trừ chứng từ để đối trừ giữa chứng từ công nợ và chứng từ thanh toán

Trân trọng!

Nhờ cả nhà giúp em với ak.

1. Hoá đơn vé máy bay

em hoạch toán như thế nào cho đúng ak, vì thực tế bên em chỉ chi trả có 0976080346đ thôi ak. còn lại thì em sẽ định khoản ntn cho hợp lý ak.

2. hoá đơn mua bảo hiểm sức khoẻ này thì có dc khấu trừ thuế tndn ko ah vì thực tế cty ko chi trả số tiền này

[external_link offset=2]

Thưa Anh/Chị.

Anh/Chị có thể nói rõ hơn thực tế 2 khoản này để MISA có căn cứ hướng dẫn hạch toán:

1. Hóa đơn vé máy bay: Phần còn lại trên hóa đơn, ai sẽ thanh toán khoản này?

2. Hóa đơn mua bảo hiểm sức khỏe thì ai đang thanh toán khoản phí này?

Thưa Anh/Chị.

Anh/Chị có thể nói rõ hơn thực tế 2 khoản này để MISA có căn cứ hướng dẫn hạch toán:

1. Hóa đơn vé máy bay: Phần còn lại trên hóa đơn, ai sẽ thanh toán khoản này?

2. Hóa đơn mua bảo hiểm sức khỏe thì ai đang thanh toán khoản phí này?

1. Hoá dơn vé máy bay phần còn lại là cá nhân thanh toán ko liên quan gì dến cty cả, là sếp di xong lấy hoá dơn đó cho cty ak

2. bảo hiểm sức khoẻ thì sếp cũng chi trả chứ cty ko chi trả phần này ak chỉ mang hoá dơn vê cho cty thôi ak, vì cty em mới thành lập từ tháng 5/2019 ak

1. Hoá dơn vé máy bay phần còn lại là cá nhân thanh toán ko liên quan gì dến cty cả, là sếp di xong lấy hoá dơn đó cho cty ak

2. bảo hiểm sức khoẻ thì sếp cũng chi trả chứ cty ko chi trả phần này ak chỉ mang hoá dơn vê cho cty thôi ak, vì cty em mới thành lập từ tháng 5/2019 ak

Thưa Anh/Chị,

Vấn đề này theo em hiểu là làm thế nào để hợp lý chứng từ sổ sách. Để có nhiều Anh/Chị làm kế toán thực tế đưa ra tư vấn thỏa đáng hơn cho Anh/Chị. Nhờ Anh/Chị đặt lại câu hỏi này trên cộng đồng hỗ trợ trên Face nhé: https://www.facebook.com/groups/hotrosme/

Em cảm ơn!

Cho em hỏi, em đang hạch toán nghiệp vụ phát sinh bên ngoại tệ thì em hạch toán số tiền nhận được (đã trừ phí ngân hàng) hay số tiền trên hợp đồng ạ.