1. Công thức tính giá vốn của VNDIRECT
Hiện tại giá vốn của VNDIRECT được tính dựa trên bình quân các lần mua chứng khoán trong ngày. Cụ thể công thức như sau:
[external_link_head]P = (Q0∗P0+Qtăng∗Ptăng)/(Q0+Qtăng)
Trong đó:
P: Giá vốn mới
Q0: Số lượng chứng khoán đã được nhập vào giá vốn
P0: Giá vốn trước khi được tính lại
Qtăng: Số lượng chứng khoán được nhập vào giá vốn
Ptăng: Giá chứng khoán với từng lượt Qtăng
2. Ví dụ minh họa
Trong ngày 20/02/20xx Quý khách mua mới khớp 2 lệnh FPT với thông tin 1 lệnh như sau:
- Lệnh 1: Mua FPT: khối lượng 60 giá 49,800 đ
- Lệnh 2: Mua FPT: Khối lượng 10 giá 49,300 đ
Ví dụ 1: Quý khách chỉ mua chứng khoán trong ngày
Giá vốn FPT trong tài khoản của nhà đầu tư A:
P = (60 ∗ 49,800+10 ∗ 49,300)/(60+10)= 49,729 đ
Ví dụ 2: Quý khách bán và mua chứng khoán khác ngày
Giả sử tiếp tục ví dụ 1, Quý khách có 70 cổ phiếu FPT với giá vốn 49,729đ.
Ngày 22/02/20x, nhà đầu tư A khớp lệnh bán hết 70 cổ phiếu FPT giá 52,000đ
-->Giá vốn FPT ngày 22/02/20xx = 0 do đã bán hết chứng khoán trong tài khoản và trong ngày không mua thêm mã này.
Ngày 23/02/20xx, Quý khách tiếp tục mua FPT với khối lượng 100 giá 51,500đ
-->Giá vốn FPT ngày 23/02/20xx trong tài khoản của nhà đầu tư A lúc này:
P = (0 ∗ 0 + 100 ∗ 51,500)/100 = 51,500 đ
Ví dụ 3: Quý khách cùng mua và bán chứng khoán trong 1 ngày
Tiếp tục ví dụ 1, trong ngày 22/02/20xx Quý khách khớp lệnh với thông tin như sau :
- Lệnh 1: Bán FPT: khối lượng 70 giá 52,000 đ
- Lệnh 2: Mua FPT: khối lượng 100 giá 51,500đ
- Lệnh 3: Mua FPT: khối lượng 150 giá 51,800đ
-->Giá vốn FPT cuối ngày 22/02/20xx được tính:
[external_link offset=2]P = (70∗49,729 +100∗51,500+150∗51,800)/(0976080346)= 51,253đ
Ví dụ 4: Giá vốn bị ảnh hưởng bởi thông tin quyền liên quan đến số lượng của cổ phiếu lưu hành của tổ chức phát hành.
Tiếp tục ví dụ 3, Quý khách giữ chứng khoán trong tài khoản, ngày 20/3/20xx là ngày giao dịch không hưởng quyền của FPT chi trả cổ tức năm 20xx bằng cổ phiếu với tỷ lệ thực hiện là 20%.
Số lượng chứng khoán cổ tức bằng cổ phiếu chờ về = (100+150)*20% = 50 cổ phiếu. Số lượng cổ tức cổ phiếu này có giá vốn mặc định là 0 đồng
-->Trên bảng giá sẽ hiển thị giá vốn chung đã bao gồm cổ tức cổ phiếu và cổ phiếu cũ nhà đầu tư sở hữu. Lúc này Giá vốn FPT lúc này sẽ được tính bằng công thức tính trung bình:
P = (250∗51,253+50∗0)/(250+50)= 42,711đ
Ngoài ra, trong thời gian cổ tức cổ phiếu chờ giao dịch, nếu nhà đầu tư bán 1 phần chứng khoán cũ đi thì giá vốn trung bình bị giảm bởi số lượng chứng khoán cũ giảm. Giả sử sau khi nhận được cổ tức cổ phiếu về tài khoản (ở trạng thái chờ giao dịch), nhà đầu tư đã bán bớt 100 cổ phiếu đi, giá vốn trung bình lúc này
P = [(0976080346)*51,253+50*0]/(0976080346) = 38,440đ
3. Một số lưu ý
– Công thức tính giá vốn dựa trên nguyên tắc tính tại VNDIRECT, thông tin mang tính chất tham khảo, không mang ý nghĩa quyết định đầu tư.
– Quý khách có thể tự tính toán giá vốn theo các phương pháp mà Quý khách mong muốn.[external_footer]